Az akkreditív egy írásos igazolás, amelyet a bank ad ki az exportőrnek (eladónak) az importőr (vevő) kérésére, hogy garantálja az áru kifizetését. Az akkreditívben a bank felhatalmazza az exportőrt, hogy a meghatározott összegnél nem nagyobb összegű váltót bocsásson ki, amelynek fizetője a megadott bank vagy a kijelölt bank akkreditívben foglalt feltételek szerint, valamint hogy csatolja a szükséges szállítási okmányokat, és a megadott helyen, időben fizessen az áru átvétele után.
Az akkreditíves fizetés általános eljárása a következő:
1. Az importban és az exportban részt vevő mindkét félnek egyértelműen ki kell kötnie az adásvételi szerződésben, hogy a fizetést akkreditív útján kell teljesíteni;
2. Az importőr akkreditív kérelmet nyújt be a székhelye szerinti bankhoz, kitölti az akkreditív kérelmet, befizet egy bizonyos összegű letétet az akkreditívhez vagy egyéb garanciákat nyújt, majd felkéri a bankot (kibocsátó bankot), hogy akkreditívet bocsásson ki az exportőrnek;
3. A kibocsátó bank a kérelem tartalma szerint akkreditívet bocsát ki, amelynek kedvezményezettje az exportőr, és az exportőr telephelyén található ügynökbankján vagy levelezőbankán (együttesen: tanácsadó bank) keresztül értesíti az exportőrt akkreditívről;
4. Miután az exportőr feladta az árut és beszerezte az akkreditív által előírt szállítási okmányokat, a hitellevél rendelkezéseinek megfelelően tárgyal a hitelről a székhelye szerinti bankkal (ez lehet a tanácsadó bank vagy más bankok);
5. A kölcsön tárgyának tárgyalása után a tárgyaló bank a hitellevél kupalán feltünteti a tárgyalandó összeget.
A hitellevél tartalma:
① Magának a hitellevélnek a leírása; például típusa, jellege, érvényességi ideje és lejárati helye;
②Az árukra vonatkozó követelmények; leírás a szerződés szerint
③ A közlekedés gonosz szelleme
④ A dokumentumokra, nevezetesen a rakományokmányokra, a szállítási okmányokra, a biztosítási okmányokra és egyéb vonatkozó dokumentumokra vonatkozó követelmények;
⑤Különleges követelmények
⑥A kibocsátó bank felelőssége a kedvezményezett és a váltó birtokosa számára a fizetés garantálása érdekében benyújtott levélpapírok tekintetében;
⑦ A legtöbb külföldi tanúsítványon a következő jelölés található: „Hacsak másképp nincs feltüntetve, ezt a tanúsítványt a Nemzetközi Kereskedelmi Kamara „Egységes Szabványok és Gyakorlat a Dokumentumos Hitelezésekre vonatkozóan” című kiadványának, azaz a 600. számú ICC kiadványnak („ucp600”) megfelelően kezelik”;
⑧T/T visszatérítési záradék
A hitellevél három alapelve
①Független absztrakt elvek az akkreditív tranzakciókhoz
②A hitellevél szigorúan megfelel az elvnek
③Az akkreditív-csalások alóli kivételek alapelvei
Jellemzők:
A hitellevélnek három jellemzője van:
Először is, a hitellevél önálló eszköz, a hitellevél nem csatolva van az adásvételi szerződéshez, és a bank a dokumentumok vizsgálatakor hangsúlyozza a hitellevél és az alapvető kereskedelmi tevékenység elkülönítésének írásbeli igazolását;
A második az, hogy az akkreditív tisztán dokumentációs tranzakció, és az akkreditív okmányok ellenében történő fizetés, függetlenül az áruktól. Amíg a okmányok összhangban vannak, a kibocsátó bank feltétel nélkül fizet;
A harmadik az, hogy a kibocsátó bank felelős a fizetéssel kapcsolatos elsődleges kötelezettségekért. Az akkreditív egyfajta banki hitel, amely a bank garanciadokumentuma. A kibocsátó bank viseli a fizetéssel kapcsolatos elsődleges felelősséget.
Típus:
1. Attól függően, hogy a hitellevélhez csatolt tervezethez csatolnak-e szállítási dokumentumokat, azt dokumentumalapú hitellevélre és alap nélküli hitellevélre osztják.
2. A kibocsátó bank felelőssége alapján felosztható: visszavonhatatlan akkreditívre és visszavonható akkreditívre
3. Attól függően, hogy van-e másik bank, amely garantálja a fizetést, felosztható: megerősített akkreditívre és vissza nem váltható akkreditívre.
4. A fizetési határidők szerint felosztható: látra szóló akkreditív, használati akkreditív és hamis használati akkreditív.
5. Attól függően, hogy a kedvezményezettnek az akkreditívhez fűződő jogai átruházhatók-e, az átruházható akkreditívre és nem átruházható akkreditívre osztható.
6. Piros záradékú akkreditív
7. A bizonyíték funkciója szerint felosztható: portfólióhitel, forgóhitel, back-to-back akkreditív, előzetes akkreditív/csomaghitel, készenléti akkreditív
8. A forgó hitellevél szerint felosztható: automatikus forgó, nem automatikus forgó, félautomata forgó
Közzététel ideje: 2023. szeptember 4.
